Omistajaohjausjaosto
Pöytäkirja 09.12.2024/Pykälä 107

Omistajaohjausjaosto 09.12.2024 § 107  

1079/00.04.02/2024  

  Valmistelijat / lisätiedot:

 konserniohjauspäällikköIiro Lyytinen, puh. 044 718 2156

  etunimi.sukunimi(at)kuopio.fi

Päätösehdotus kaupunginjohtaja Soile Lahti

 Omistajaohjausjaosto

1. toteaa, että tytäryhteisösuhde Servica Oy:ön tulee purkautumaan vuoden 2025 aikana ja
2. merkitsee tiedoksi toimenpiteet, jotka yhtiön on tehtävä muutokseen varautumiseksi ja toteaa, ettei omistajalla ole niihin huomautettavaa sekä
3. merkitsee tiedoksi muutoksen vaikutukset kaupungin taloudellisiin tunnuslukuihin.

Päätös Omistajaohjausjaosto hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan päätösehdotuksen.

Selostus Servica Oy on ruoka-, kuljetus- ja välinehuoltopalveluja, laitoshuollon ja tekniikan palveluita sekä materiaalilogistiikan kokonaispalveluita tuottava julkisomisteinen yhtiö. Yhtiö toimii koko Pohjois-Savon alueella ja sen pääomistajat ovat Kuopion kaupunki ja Pohjois-Savon hyvinvointialue.

 Servica Oy kuuluu tytäryhteisönä Kuopion kaupunkikonserniin (kirjanpitolaki 1336/1997 1:5 3 kohta), koska Kuopion kaupunki on nimennyt enemmistön yhtiön hallituksen jäsenistä ja käyttää siten tosiasiallista määräysvaltaa yhtiössä, vaikka kaupungin omistus yhtiöstä on alle 50 %.

 Servica Oy:n yhtiöjärjestyksen 4 § mukaisesti hallitukseen kuuluu vähintään viisi ja enintään yhdeksän varsinaista jäsentä. Yhtiökokouksessa muut osakkaat kuin Kuopion kaupunki ja Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri nimeävät yhden hallituksen jäsenen. Yhtiöjärjestystä ja osakassopimusta on suunniteltu muutettavaksi siten, että jatkossa hallitukseen valittaisiin 5-8 varsinaista jäsentä, yli 20 % yhtiön osakekannasta omistavalla osakkaalla olisi oikeus nimetä hallitukseen yksi jäsen jokaista täyttä 20 % omistusosuutta kohden. Hallituksen puheenjohtaja valitaan kiertäen näiden yli 20 % omistavien pääomistajien nimeämistä edustajista.

 Omistusosuuden tuottaman äänimäärän ollessa alle 50 % ja kun yhtiön hallitus nimetään uuden osakassopimuksen mukaisesti (tai myös voimassa olevan yhtiöjärjestyksen määräyksiä noudattaen), kaupunki ei enää käytä tosiasiallista määräysvaltaa yhtiössä eikä yhtiö siten ole jatkossa kaupungin tytäryhteisö.

 Kirjanpidollisesti on tunnistettava määrävä hetki konsernisuhteen purkautumiselle. Arvio on, että tämä tapahtuu, kun yhtiöön nimetään uusi hallitus kuntavaalien 2025 jälkeen pidettävässä ylimääräisessä yhtiökokouksessa.

 Servica Oy kaupungin tytäryhteisönä on käyttänyt kaupungin konsernitiliä ja konsernitilin limiittiä, mikä on mahdollista ainoastaan tytäryhtiölle. Yhtiön tulee kilpailuttaa tarvitsemansa pankki- ja rahoituspalvelut markkinoilta. Kyse on yhtiön kannalta merkittävästä asiasta ja rahaliikenteen osalta siirtyminen konsernin tarjoamasta palvelusta ulkopuolisten palveluiden käyttöön, mitkä konserniohjeen 6 § mukaisesti ovat omistajan ennakkokäsityksen vaativia asioita. Syy on konsernisuhteen purkautumisessa eikä yhtiön omasta aloitteesta tapahtuvassa muutoksessa.

 Servica Oy:n liikevaihto on suuri, noin 150 milj. euroa vuodessa. Tytäryhteisösuhteen purkautuessa liikevaihto poistuu konsernin tuloslaskelman tuotoista. Yhtiöllä ei ole merkittävästi vierasta pääomaa, joten muutos heikentää kaupunkikonsernin suhteellista velkaantuneisuutta koskevaa tunnuslukua.